红字增值税专用发票

增值税一般纳税人开具增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止以及发票抵扣联、发票联均无法认证等情形但不符合作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票的，凭税务机关系统校验通过的信息表开具红字专用发票。现在一起来看看红字增值税专用发票填开方法和红字增值税专用发票信息表填开方法。

红字增值税专用发票填开方法

1. 点‘发票管理’，再点‘发票填开’，‘增值税专用发票填开’,出现发票号后，点确定

2.进入到发票填开界面,点击’红字 ‘，选择导入网络下载红字发票信息表。

3.在信息表选择窗口中，点击“下载”按钮。

4. 系统弹出红字发票信息表审核结果下载条件设置窗口。设置下“日期范围”、选择”非逾期信息表 ”，“下载范围”全部勾选。

5. 设置好查询条件后，点击“确定”按钮，系统根据查询条件显示查询结果。选中要使用的红字发票信息表双击或者点击“选择”按钮。

6. 系统在发票填开界面自动显示出导入的红字专用发票信息，此信息包括票面上的所有信息。

7.核实发票上的内容是否正确，如正确可以打印。

红字增值税专用发票信息表填开方法

1.点‘发票管理’，再点‘信息表’，点‘红字增值税专用发票信息表填开’

2.弹出红字发票信息表信息选择界面

3.购方申请有两种情况

当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。

当选择未抵扣时，应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面，手工填写纳税人信息、商品信息和申请理由等信息。

4.销售方申请，根据实际情况选择理由后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”按钮后，会显示对应的正数发票票面信息。【无对应蓝字发票信息的，需手工填写各项信息】

5.确认信息无误后点击工具栏中的“打印”按钮，如不打印纸质信息表，可以点击“红字发票信息表菜单”/“红字增值税专用发票信息表查询导出”菜单，查看“信息表编号”。信息表编号可以用于打印红字发票。注：如信息表描述为“未上传”，可点击“上传”按钮，如信息表描述为“审核通过”可点击“下载”按钮。

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