企业分红需要交什么税,股东分红交多少税

  对于一个公司的经营，缴税那是不可避免的，没有商量的余地说我意思意思一下就行，必须根据相关税收法律强制性执行。按照我国《税收征收管理法》的相关规定，针对纳税人偷逃税款的责罚，可以分为轻则罚款、重则吊销、重重则上升为刑事责任，我国也有很多先例，巨额罚款的、进去还没出来的等等。

  那么经营公司需要交什么税呢？

  首先增值税，销售货物有增值部分就需要缴纳增值税，计税方式为销项减去进项再乘以对应的增值税税率，不同的行业增值税税率也不同，小规模企业均为3%（目前由于疫情影响，减按1%征收）、一般纳税人服务业6%、建筑业9%、运输业9%、制造加工业13%、销售业13%；

  其次就是企业所得税，企业盈利，那就必须要以盈利部分作为应税所得额，再按照相应的所得税税率进行计算缴纳企业所得税。正常情况下企业所得税税率为25%，享受了优惠政策后，有10%、15%、5%、2.5%不等；

  最后就是分红税，增值税缴完了，企业所得税也缴完了，但是利润还在公司账户里，若需要提到法人或者股东手上，别急，还有20%的分红税等着你。

   从此就能看出作为一个公司经营者，背后的压力该有多大！

  那么如何着手这三个税种进行筹划呢？我们分开来看

  增值税：增值税在目前税收政策大纲内几乎是很难找到对应政策的，只有一些特殊的行业如软件销售、劳务、砂石贸易等，有即征即返或者简易征收政策，那么其它行业基本上都是实缴。这种情况下就可以在“税收洼地”注册一家有限公司，以合理分包业务的方式把原公司的税收逐渐转移到洼地，从而可以享受洼地的增值税财政扶持政策。例：某入驻后的公司当月缴纳增值税为100万元，那么在次月可以享受到：

  100万*50%（地方留存比例）*70%（奖励比例）=35万（实际奖励税额）；

  只需要改变一下税收入库地，每月就能得到35万的财政扶持！  

  企业所得税：我国针对企业所得税的税收优惠政策还是有很多的，据统计，真正按照25%的税率来缴纳企业所得税的企业很少，90%以上都享受了所得税政策的。例如高新技术、西开政策、双软政策、小微企业等等，当然很多企业在享受了政策后，利润往往也有几百万甚至更多，这时候就算按照15%来缴纳企业所得税，税负压力也会很高，那么就可以通过以下几种方式来解决：

  1、在税收洼地注册小规模个人独资企业或者个体工商户，以合理分包业务或者正常开展业务的方式来取得成本，从而控制原公司的利润部分，那么个独个体户的综合税率只有3%不到，就解决了25%的企业所得税问题；

  2、通过自然人代开的方式来合理取得成本，达到控制利润的效果。自然人代开无需注册公司，只需要自然人相关证件照片即可，综合税率2.5%！  

  分红税：分红税在目前政策大纲内也是没有对应政策的，20%必须强制性执行。那么参考一些跨国贸易公司或者一些上市公司的股权架构，就能看到最后受益的公司很多都是有限合伙企业，并且都是注册在拥有税收优惠政策的地方，这样最后分红过来利润，就可以享受政策来缴税了。一般合伙企业的政策分为两种：

  第一种：财政扶持政策；根据缴税的税额来制定扶持的比例，一般情况下很少用此政策。

  第二种：核定征收政策；合伙企业按照个人经营所得五级累进制缴税，核定其利润率为10%，那么综合税率就是3.5%左右，直接降低了16.5%的分红税税率！